Satura rādītājs
- IRA izpratne
- IRA noteikumi
- Izpratne par ikgadējiem maksājumiem
- Gada rentes maksājumi: fiksēti vai mainīgi
- Gada rentes maksa
- Nodokļu uzlikšana ikgadējiem maksājumiem
- Vai ikgadējais maksājums pieder IRA?
- Grunts līnija
Gan individuālie pensiju konti (IRA), gan ikgadējie maksājumi nodrošina nodokļu atvieglojumus, kā ietaupīt pensijai, taču starp tiem ir izteiktas atšķirības. Pirmkārt, IRA faktiski nav pats aktīvs, bet gan finanšu aktīvu - akciju, obligāciju, kopfondu - turēšanas līdzeklis. Turpretī mūža rentes ir aktīvi, īpaši apdrošināšanas produkti, kas paredzēti ienākumu gūšanai.
IRA izpratne
IRA var uzskatīt par individuālu ieguldījumu un krājkontu ar nodokļu priekšrocībām. Jūs pats atverat IRA (tieši tāpēc to sauc par individuālu pensijas kontu). Ja jums ir dzīvesbiedrs, jums būs jāatver atsevišķi konti (ja viens partneris nopelna zemu vai vispār neiegūst algu, ģimenes ienākumus varat izmantot, lai atvērtu laulāto IRA, labumu no šī laulātā un divkāršotu ģimenes pensijas uzkrājumu iespējas).
Taustiņu izņemšana
- Gan IRA, gan ikgadējie maksājumi piedāvā nodokļu atvieglojumus, lai ietaupītu pensijai. IRA ir konts, kurā tiek turēti ieguldījumi pensijā, savukārt mūža rente ir apdrošināšanas produkts. Gada pensijām parasti ir lielākas nodevas un izdevumi nekā IRA, bet tām nav gada iemaksas. Nodokļu režīms jūsu mūža rentes maksājumiem ir atkarīgs no tā, vai esat iegādājies mūža renti ar līdzekļiem pirms nodokļu nomaksas vai pēc nodokļu nomaksas. Ienākuma pirkšana un turēšana IRA ļauj izvairīties no ikgadējās iemaksas aplikšanas ar nodokļiem. Inu maksājumi, pērkot un turot IRA, liekas ikgadējās nodokļu priekšrocības, taču tas nemazina augstās ikgadējās maksas un nelikviditāti.
Svarīga atšķirība ir tā, ka IRA pati par sevi nav ieguldījums. Tas ir konts, kurā jūs glabājat ieguldījumus, piemēram, akcijas, obligācijas un kopieguldījumu fondus. Ievērojot noteiktus ierobežojumus, jums jāizvēlas ieguldījumi kontā un, ja vēlaties, varat tos mainīt.
Jūsu atdeve ir atkarīga no IRA turēto ieguldījumu izpildes. IRA turpina uzkrāt iemaksas un procentus līdz pensijas vecuma sasniegšanai, kas nozīmē, ka jums varētu būt IRA gadu desmitiem pirms jebkādu izņemšanu.
IRA noteikumi
IRA definē un regulē IRS, kas nosaka atbilstības prasības, ierobežojumus tam, kā un kad jūs varat veikt iemaksas, veikt sadali un nosaka nodokļu režīmu dažāda veida IRA.
Ir divi galvenie IRA veidi - tradicionālie un Roth. Iemaksas tradicionālajās IRA tiek veiktas ar pirmsnodokļu dolāriem, un tās ir atskaitāmas gadā, kurā tās tiek veiktas. Atskaitījumi tiek aplikti ar nodokli kā ienākumi. Iemaksas Roth IRA tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, bet izņemšana no nodokļiem netiek aplikta.
2019. un 2020. gadam maksimālā summa, ko varat dot savam tradicionālajam vai Roth IRA, ir mazākā no USD 6000 katru gadu (USD 7000, ja esat 50 gadus veca vai vecāka) vai jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem gadā.
DROŠĪBAS likuma dēļ, ja līdz 2019. gada beigām jūs neesat sasniedzis 70 ½, lielākajā daļā gadījumu nepieciešamais minimālais izplatīšanas sākuma datums ir līdz 72 gadu vecumam.
Tradicionālie IRA kontu turētāji var sākt izņemt līdzekļus 59½ gadu vecumā, lai gan noteiktos apstākļos IRS jums ļauj veikt pirmstermiņa izņemšanu. Ja jums ir Roth, jūs jebkurā laikā varat atsaukt iemaksas, bet, ja izņemsit procentus vai ienākumus no ieguldījumiem, jūs samaksāsit soda naudu. Soda priekšlaicīga atsaukšana abiem IRA veidiem ir 10%.
Izpratne par ikgadējiem maksājumiem
Gada rentes ir apdrošināšanas produkti, kas pensionēšanās laikā nodrošina mēneša, ceturkšņa, gada vai vienreizēju ienākumu avotu. Annuity veic periodiskus maksājumus uz noteiktu laiku vai līdz brīdim, kad iestājas noteikts notikums (piemēram, tās personas nāve, kura saņem maksājumus). Gada rentes laikā ieguldītā nauda tiek atlikta ar nodokļiem, līdz tā tiek izņemta.
Atšķirībā no IRA - kurai parasti var būt tikai viens īpašnieks - ikgadējais maksājums var būt kopīpašums. Arī ikgadējiem maksājumiem nav IRA gada iemaksu ierobežojumu un ienākumu ierobežojumu.
Ir dažādas rentes. Jūs varat “finansēt” ikgadēju pabalstu uzreiz (pazīstams kā viena piemaksa) vai arī samaksāt laika gaitā.
Ar tūlītēju mūža renti (ko sauc arī par ienākumu mūža renti) fiksētie maksājumi sākas, tiklīdz tiek veikts ieguldījums. Ja jūs ieguldāt atliktā mūža rente, jūsu ieguldītais pamatsumma palielinās noteiktu laika periodu, līdz jūs sākat izņemt no apgrozības, parasti pensionēšanās laikā. Tāpat kā IRA gadījumā, jums tiks uzlikts sods, ja mēģināsit izņemt līdzekļus no atliktā mūža rentes jau pirms izmaksas perioda sākuma.
Gada rentes maksājumi: fiksēti vai mainīgi
Gan tūlītēja, gan atlikta gada rente savus maksājumus var veikt ar fiksētu vai mainīgu likmi.
Fiksētā rencē fondus pārvalda finanšu uzņēmums. Jums nav teikšanas, kā šī nauda tiek ieguldīta. Kad annuitizācija notiek, jums tiek samaksāta noteikta summa - kā vienreizējs maksājums, vai kā maksājumi vairāku gadu laikā vai jūsu dzīves laikā.
Mainīgas mūža rentes ļauj izvēlēties no investīciju iespēju izvēlnes. Šīs iespējas varētu būt kopfondi, obligāciju fondi vai naudas tirgus konti. Viena mainīgas rentes versija, ko sauc par gada indeksiem, kas indeksēti ar pašu kapitālu, izseko konkrētam akciju indeksam, piemēram, S&P 500. Acīmredzot, izvēloties mainīgu likmi, pastāv lielāka atdeves iespēja; bet tas arī rada lielāku risku.
Tas ir mainīgais mūža rente, kas ir visvairāk salīdzināms ar IRA. Abas būtībā ir no nodokļiem aizsargātas čaulas, kurās izvietoti ieguldījumu fondi. Tomēr mainīgajām ikgadējām izmaksām ir lielāki gada izdevumi nekā IRA.
Gada rentes maksa
Tā kā mūža rente galvenokārt ir ieguldījumu instruments apdrošināšanas polisē, maksas var būt augstas. Jūs maksājat nodevas par apdrošināšanu, pārvaldības nodevas par ieguldījumiem, maksu, ja jūs mēģināt izkļūt no līguma (aka nodošanas maksas), un braucēju nodevas (pamata līguma izvēles papildinājumi, piemēram, tāds, kas garantē minimālu mūža rentes pieaugumu) maksājumi katru gadu).
Turpretī IRA parasti labākajā gadījumā sedz nelielu maksu par glabāšanu, ko iekasē finanšu iestāde, kurā atrodas jūsu konts. Protams, IRA kopējie fondi iekasē paši savas ikgadējās pārvaldības maksas, ko sauc par izmaksu koeficientiem.
Nodokļu uzlikšana ikgadējiem maksājumiem
Viens no galvenajiem jautājumiem, ko jūs, iespējams, uzdodat tagad: Vai ikgadējās izmaksas tiek apliktas ar nodokli? Tas lielā mērā ir atkarīgs no tā, vai esat iegādājies mūža renti ar pirmsnodokļu vai pēcnodokļu līdzekļiem - nosacījumus, ko IRA investori zina pārāk labi. Būtībā. nodokļi, ko maksājat par mūža rentes sadali, ir atkarīgi no šīs sadales daļas, kurai sākotnēji netika uzlikti nodokļi (IRS 410. tēma - Pensijas un mūža rentes ir sīkāka informācija).
Annuity izmaksām tiek uzlikti nodokļi kā parastie ienākumi, nevis ar zemāku kapitāla pieauguma likmi.
Tātad, ja jūs pērkat mūža renti ar naudu pirms nodokļu nomaksas, piemēram, no tradicionālās IRA līdzekļiem, visi maksājumi ir pilnībā apliekami ar nodokļiem. Ja jūs pērkat mūža renti ar naudu pēc nodokļu nomaksas, jūs nemaksāsit nodokļus, atdodot (jau aplikto) pamatsummu, bet jūs maksāsit nodokļus par nopelnīto. (Kā jūs izdomājat, kas var būt sarežģīts, iekļaujot to, ko sauc par izslēgšanas koeficientu, kas dala jūsu izņemumus no dzīves ilguma. Jūsu grāmatvedis var veikt matemātiku, vai annuitātes izdevējs var jums nosūtīt gada beigu paziņojumu, norādot izmaksas pamatsumma un ienākumu daļas).
Tomēr, ja jūs izmantojat līdzekļus no sava Roth IRA vai Roth 401 (k), lai nopirktu tūlītēju fiksētu mūža renti, kad aiziet pensijā, visi maksājumi būs bez nodokļiem, jo šo līdzekļu avots - jūsu Roth IRA - ir bez nodokļiem. (Jūs joprojām novietosit gada rentu Roth kontā.) Tomēr tiek piemēroti parastie Roth sadales noteikumi: Jums jābūt vecākam par 59½ gadu un jums jābūt vismaz piecus gadus vecam kontam.
Tas pats attiecas uz atliktā mūža rentes turēšanu Roth IRA.
Vai ikgadējais maksājums pieder IRA?
Kas mūs ved pie cita jautājuma: vai jūsu IRA būtu jāiegulda mūžībā?
Kā minēts iepriekš, iegādājoties ikgadēju pabalstu IRA, IRS IRS noteikumi aizstāj rentes noteikumus. Tas nozīmē, ka jebkādam nelabvēlīgam nodokļu režīmam attiecībā uz maksājumiem nav nozīmes, ja mūža rente atrodas IRA. Pastāvīgas, garantētas beznodokļu ienākumu plūsmas priekšrocība pensionēšanās laikā tomēr varētu pamatot daļu jūsu aktīvu ievietot šādā mūžībā.
Tas ir no maksājuma viedokļa. Bet no investīciju pieauguma viedokļa viss ir nedaudz apbēdinoši, it īpaši, ja jūs esat salīdzinoši jauns (vai vismaz gadu desmitus pēc pensijas) un pērkat atliktu mūža renti. Šajā gadījumā jūs ievietosit nodokļu atvieglojumus veicinošu instrumentu (ikgadējo pabalstu) kontā, kas ir aizsargāts ar nodokļiem (IRA) - kuram, šķiet, nav lielas jēgas.
Pastāv arī nelikviditātes jautājums. Lielākajai daļai ikgadējo izmaksu ir liela nodošanas maksa, ja jūs nolemjat veikt naudas izņemšanu un ieguldīt līdzekļus citur. Ja jūsu mūža rente ir fiksēta, jums nav tiesību izlemt, kā šie līdzekļi tiek ieguldīti. Ja jūsu rente ir mainīga, ieguldījumu iespējas ir ierobežotas.
Un tad ir fakts, ka ikgadējie maksājumi ir dārgi: visas šīs iepriekšminētās maksas, kas ir diezgan augstas, salīdzinot ar kopīgo fondu vai biržā tirgoto fondu (ETF) gada izmaksu koeficientiem. Arī daudzi mūža rentes līgumi ļauj apdrošinātājam palielināt nodevas - to, no kuras jūs, iespējams, nevarat izvairīties, izņemot lielus izdevumus, pateicoties šīm nodošanas maksām.
Grunts līnija
Dažiem cilvēkiem mūža rentes ir jēgas. Citiem viņi to nedara. Šī iemesla dēļ ieguldījumi mūža rentes maksājumos - nemaz nerunājot par to, ka to dara IRA - jāveic tikai pēc konsultēšanās ar kvalificētu neatkarīgu finanšu konsultantu. Var būt arī citi veidi, kā nodrošināt regulāru ienākumu plūsmu, par kuru nav jāmaksā tik liela maksa.
Padomnieka ieskats
Niks Bredfīlds
Divvy Investments, LLC, Kerija, NC
Daži cilvēki jauc IRA par kāda veida ieguldījumu. IRA ir transportlīdzekļi, kas ļauj jums veikt ieguldījumus ar dažādām nodokļu priekšrocībām. Cilvēki parasti iegulda akcijās, obligācijās un kopējos fondos IRA. Dažreiz ir pieejamas citas iespējas, taču tās var kļūt sarežģītas un netīras. IRS nosaka dažus ienākumu ierobežojumus nodokļu atvieglojumiem, kā arī iemaksu ierobežojumus.
Gada rentes ir līgumi ar apdrošināšanas sabiedrībām. Viņiem bieži ir noteikta līmeņa garantija, bet parasti par daudz augstāku maksu. Fiksēta rente izmaksās iepriekš noteiktu summu, pamatojoties uz līgumu. Mainīga mūža rente ļauj ieguldīt naudu akcijās, obligācijās, fondos utt. Annuities nav ienākumu vai iemaksu ierobežojumu.
Abas nodrošina potenciālas nodokļu priekšrocības un atliktu izaugsmi.
