Kas ir dzīvības apdrošināšana ar vienu prēmiju?
Vienas prēmijas dzīvības (SPL) apdrošināšana ir dzīvības apdrošināšanas veids, kas apdrošinājuma ņēmējam iekasē vienreizēju avansa prēmijas maksājumu, lai pilnībā finansētu polisi. Kādreiz tā bija populāra nodokļu patversme.
Dzīvības apdrošināšana ar vienas prēmijas kapitālu tiek pilnībā finansēta no aiziešanas, tāpēc nauda uzkrājas ātri; bet nāves pabalsta apmērs mainās atkarībā no ieguldītajiem līdzekļiem un apdrošinājuma ņēmēja vecuma un veselības apdrošināšanas uzkrāšanas brīdī.
Cik jums nepieciešama dzīvības apdrošināšana?
Izpratne par vienas prēmijas dzīvības apdrošināšanu
Dzīvības apdrošināšanai ar vienu prēmiju no apdrošinājuma ņēmēja nepieciešama liela naudas summa, kas šo apdrošināšanas veidu padara daudziem pieteikuma iesniedzējiem nepieejamu. Vienreizējās prēmijas dzīvības apdrošināšanas lielā priekšrocība ir tā, ka vienreizējais maksājums pilnībā finansē polisi, nekavējoties garantējot ievērojamu nāves pabalstu saņēmējiem.
Vēl viena noderīga iezīme dažās vienas piemaksas dzīvības apdrošināšanas polisēs ir viņu spēja finansēt ilgtermiņa aprūpi, ja apdrošinātie to pieprasa. Dažas vienreizējas prēmijas dzīvības apdrošināšanas polises ļauj apdrošinājuma ņēmējiem no nāves pabalsta bez nodokļiem izmantot iztikas izdevumus. Šādi atsaukumi attiecīgi samazina nāves pabalsta apmēru.
Divas populāras vienas piemaksas politikas ir viena piemaksa visu mūžu un vienas piemaksas mainīgais mūžs. Tie divi atšķiras pēc tā, kā katra politika uzkrāj naudas vērtību. Pirmais piedāvā bezriska fiksētu procentu likmi. Otrais naudas vērtību iegulda aktīvi pārvaldītos portfeļos, un tas tiek saistīts ar riskiem un potenciālajiem ieguvumiem no aktīviem ieguldījumiem.
Taustiņu izņemšana
- Vienas prēmijas dzīvība (SPL) ir apdrošināšana, kurā apdrošinājuma ņēmējs iemaksā vienreizēju naudas summu apmaiņā pret garantētu nāves pabalstu. Polise pēc savas būtības prasa, lai tās īpašniekam būtu pieejama liela naudas summa pirms termiņa, kas nozīmē daudzām personām tas nav finansiāli iespējams.Divi bieži izvēlētie varianti ietver vienas prēmijas visu mūžu, nodrošinot bezriska fiksētu procentu likmi, savukārt vienas prēmijas mainīgais mūžs iegulda naudu aktīvi pārvaldītos portfeļos.SPL ieguvumos ietilpst ievērojama izmaksa. saņēmējiem, pateicoties vienreizējam finansējumam un iespējai vajadzības gadījumā piekļūt daļai naudas ilgtermiņa aprūpei.
Dzīvības apdrošināšana ar vienu prēmiju kā modificēts dāvinājuma līgums
ASV Kongress šķietami pieņēma 1986. gada Nodokļu reformas likumu, lai vienkāršotu ienākuma nodokļa kodeksu un novērstu nepilnības. Viena joprojām pastāvošā nepilnība bija vienas prēmijas dzīvības apdrošināšana, kas ātri kļuva populāra kā nodokļu patversme.
Daudzas dzīvības apdrošināšanas polises piedāvā nodokļu priekšrocības, bet īpaši izdevīgas bija vienas piemaksas dzīvības apdrošināšanas polises. Pirmkārt, vienreizējs prēmijas maksājums ļauj apdrošinājuma ņēmējam polisē uzreiz noguldīt milzīgu naudas summu. Otrkārt, daudzas vienas prēmijas polises piedāvāja “mazgājamos aizdevumus” - aizdevumus pret polišu naudas vērtībām, kas faktiski ir bez procentiem un nodokļiem, naudas vērtības procentu likme izslēdz aizdevumu procentus.
Kongress pieņēma 1988. gada Tehnisko un dažādu ieņēmumu likumu, lai atturētu dzīvības apdrošināšanas polises no nodokļu patversmēm. Likums pārklasificēja vienas prēmijas dzīvības apdrošināšanas polises par modificētiem dotāciju līgumiem (MEC). MEC piešķir aizdevumus un izsniedz izņemšanu, pamatojoties uz “pēdējais pirmais, kas ārā” (LIFO). Tas nozīmē, ka ar nodokli apliekami ieguvumi rodas no politikas pirms principa beznodokļu atgriešanas, tādējādi samazinot to lietderību kā nodokļu patversmes.
MEC ieviešana pamudināja cilvēkus par nodokļu atvieglojumiem ķerties pie visas dzīvības apdrošināšanas polisēm. Lai arī visas vienas prēmijas dzīvības apdrošināšanas polises ir MEC, visas dzīvības apdrošināšanas polises kļūst par MEC tikai tad, ja tās pārsniedz prēmiju limitus. Investori, kas vēlas izmantot visu dzīves veidu polises kā nodokļu patversmes, cenšas izmantot maksimālo polises nodokļu priekšrocību, nešķērsojot MEC teritoriju.
