Rota 401 (k) un Rota 403 (b) plāni var būt saprātīga izvēle, ja pensijas vecumā vēlaties saņemt beznodokļu ienākumus un esat gatavs maksāt dažus nodokļus jau iepriekš. Šeit ir apskatīts, kā plāni darbojas, kādi ir to plusi un mīnusi, un kā tie darbojas salīdzinājumā ar tradicionālajiem 401 (k) un 403 (b) plāniem.
Taustiņu izņemšana
- Ja jūsu darba devējs piedāvā Roth 401 (k) vai Roth 403 (b), jūs maksāsit nodokļus tagad, bet ne pensijā. Atšķirībā no Roth IRA, Roth 401 (k) un Roth 403 (b) s netiek pakļauti ienākumu ierobežojumi, tāpēc jūs esat tiesīgs neatkarīgi no tā, cik nopelnāt.Varat izvairīties no nepieciešamajiem minimālajiem maksājumiem, pārceļot kontu uz Roth IRA.
Kā darbojas Rota 401. (k) un 403. (b) plāni
Rota 401. (k) un 403. (b) plāni darbojas gandrīz tāpat kā tradicionālie plāni, izņemot to, ka tie tiek finansēti ar iemaksām pēc nodokļu nomaksas un tiek aplikti ar nodokļiem līdzīgi kā Roth IRA.
Tāpat kā Roth IRA darbinieki var jebkurā laikā atsaukt savas iemaksas bez nodokļiem. Arī citas izņemšanas no nodokļiem netiks apliktas ar nodokli, ja vien tās tiks uzskatītas par kvalificētām sadaļām. Konkrēti, darbiniekam jābūt vismaz 59½ gadus vecam vai invalīdam, un viņam jābūt vismaz piecus gadus ilgam Rotam. Pastāv dažādi izplatīšanas noteikumi saņēmējiem, kuri manto Rožu pēc sākotnējā konta īpašnieka nāves.
Maksimālais ieguldījums 2020. gadā ir 19 500 USD, kā arī papildu 6500 USD piemaksa darbiniekiem, kuri līdz gada beigām ir vismaz 50 gadus veci, par kopējo summu 26 000 USD. 2019. gadam maksimālais ieguldījums ir 19 000 USD, kā arī papildu 6 000 USD piemaksa par kopējo summu 25 000 USD. Tomēr Rota kontā var iekļūt tikai darbinieka iemaksas; visas atbilstošās darba devēja iemaksas jāveic tradicionālajā pirmsnodokļu kontā, un tām tiks uzlikti nodokļi atsaukšanas gadījumā.
Rots pret tradicionālajiem IRA un 401 (k) s
Rotas plānu plusi un mīnusi
Rota 401. (k) un 403. (b) plāniem ir priekšrocības un trūkumi - ne tikai salīdzinājumā ar tradicionālajiem 401 (k) un 403 (b) s, bet ar Roth IRA. Šeit ir īss noliegums:
Labvēlīgs nodokļu režīms pensionēšanās laikā. Līdzīgi kā Roth IRA, arī Roth 401 (k) un 403 (b) plānos iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, tāpēc sākotnējā nodokļu atlaide nenotiek. Tomēr izņemšana var būt bez nodokļiem. Tas nodrošina pāris priekšrocības salīdzinājumā ar tradicionālajiem 401 (k) un 403 (b) plāniem. Pirmkārt, un acīmredzamākais ir beznodokļu ienākums. Cits ir tas, ka sadalījums no tradicionālajiem 401 (k) s tiek uzskatīts par parasto ienākumu, kas var ietekmēt pensionāra sociālā nodrošinājuma pabalstu aplikšanu ar nodokļiem un potenciāli paaugstināt viņu nodokļu līmeni.
Ceļš ap nepieciešamajiem sadalījumiem. Atšķirībā no Roth IRA, Roth 401 (k) un 403 (b) s tiek pakļauti nepieciešamajam minimālajam sadalījumam (RMD) pēc tam, kad konta īpašnieks sasniedz 70 ½ gadu vecumu, līdzīgi kā tradicionālais 401 (k) vai 403 (b) konts. Tomēr, ja konta īpašnieks ieplāno sava plāna atlikumu Roth IRA, dzīves laikā viņiem nebūs jāuztraucas par RMD. Tas ne tikai piešķir pensionāram lielāku elastību, bet arī ļauj atstāt vairāk konta viņu mantiniekiem, nekā tas būtu iespējams ar tradicionālo plānu.
Ne visi darba devēji tos piedāvā. Lai arī Rota 401. (k) un 403 (b) s kļūst arvien izplatītāki, ne katrs darba devējs piedāvā vienu iespēju. Bet ņemiet vērā, ka, ja esat pašnodarbināts - pilna vai nepilna laika - jūs varētu būt tiesīgs izveidot neatkarīgu 401 (k) un norādīt naudu, kuru jūs tajā iemaksājat, kā Roth iemaksas. Šiem plāniem var būt arī lielāki iemaksu ierobežojumi nekā citiem 401 (k) plāniem, ja jūs kvalificējaties kā individuālais īpašnieks.
Nav ienākumu ierobežojumu, atšķirībā no Roth IRA. Viena no Roth 401 (k) un 403 (b) plānu priekšrocībām salīdzinājumā ar Roth IRA ir tā, ka uz tām neattiecas ienākumu ierobežojumi. 2019. gadā izpilddirektors, kas nopelna USD 300 000 gadā, var patverties līdz USD 19 000 (USD 25 000, ja 50 vai vecāki) Roth 401 (k) vai 403 (b). Šajā ienākumu līmenī viņi nebūtu tiesīgi veikt nekādas iemaksas Roth IRA.
Rotša iemaksa 19 000 ASV dolāru gadā 20 gadu laikā, nopelnot salīdzinoši konservatīvu likmi 5% gadā, sasniegtu vairāk nekā 653 000 USD. Tas neietver nekādas papildu iemaksas vai maksimālā pieļaujamā ieguldījuma palielinājumus. Turklāt visa šī nauda tiek aplikta ar nodokļiem, ja konta īpašnieks atbilst Rota kvalificētajām izplatīšanas prasībām.
Darbinieki ar zemāku atalgojumu var dot ieguldījumu Roth 401 (k) vai 403 (b) plāna izstrādē darbā un joprojām veikt iemaksas Roth IRA, ja viņu ienākumi nepārsniedz IRA noteikto slieksni. 2019. gadā ikviens, kurš ir precējies, kopīgi iesniedz nodokļus un kura modificētais koriģētais bruto ienākums (MAGI) ir mazāks par 193 000 USD, ir tiesīgs saņemt pilnu IRA iemaksu 6 000 USD vai 7 000 USD ar piemaksu palīdzību. Tātad viņu kopējais ieguldījums Roth 401 (k) vai 403 (b) plus Roth IRA varētu būt pat USD 25 000 vai USD 32 000 ar abām papildu iemaksām. (2020. gadam indivīda MAGI jābūt mazākam par 196 000, bet IRA iemaksu summa nemainās.)
Darbiniekam, kurš iemaksāja USD 19 000 Roth 401 (k) vai 403 (b) plus 6 000 USD Roth IRA 20 gadu periodā un kura konti pieauga par gada likmi 5%, galu galā būtu vairāk nekā USD 850 000 - tas viss, iespējams, ir bez nodokļiem.
Lielākajā daļā scenāriju Rots 401 (k) un 403 (b) s iznāk priekšā saviem tradicionālajiem kolēģiem.
Tātad, kurš ir labāks: Roth vai tradicionālie plāni?
Parastā gudrība saka, ka pirms lēmuma pieņemšanas starp Rotu vai tradicionālu plānu ir svarīgi zināt, vai pensijā būsit augstākā vai zemākā nodokļu kategorijā. Tomēr daudzos gadījumos tam var nebūt nozīmes.
Piemēram, Sally Saver ir 24% nodokļu kategorijā un strādā pie darba devēja, kurš piedāvā Roth 401 (k). Viņa apzinīgi ietaupa USD 15 000 gadā savā Roth kontā 30 gadu laikā. Bet tāpēc, ka viņa veic iemaksas pēc nodokļu nomaksas, viņas iemaksas viņai faktiski izmaksā 18 360 USD gadā (15 000 USD plus 3600 USD nodokļos, jo summa netiek atlikta no nodokļiem). Tāpēc 30 gadu beigās viņa no Rotas iemaksām būs jāmaksā nodokļos kopumā 108 000 USD.
Tikmēr viņas draugs Nensija Tagad veic iemaksas tradicionālajā 401 (k). Nensija ir arī 24% nodokļu kategorijā un bauda ikgadēju nodokļu samazinājumu par USD 3600 par viņas iemaksām, jo tās tiek veiktas pirms nodokļu nomaksas. Tāpēc 30 gadu laikā viņa samazina nodokļus par kopumā 108 000 USD. Pieņemot, ka abas sievietes no saviem ieguldījumiem nopelna vidēji 5%, līdz pensijas brīdim katrai no tām plānos būs gandrīz 1 miljons USD.
Tagad pieņemsim, ka gan Sallija, gan Nensija sāk pelnīt naudu no saviem plāniem 30 gadu perioda beigās, ka viņi paliek 24% nodokļu kategorijā un katrs izņem 50 000 USD gadā. Nensijai par saviem sadalījumiem jāmaksā 12 000 USD gadā, savukārt Sallija neko nemaksā. Ja abas sievietes nodzīvos vēl 30 gadus, Nensija par saviem 401 (k) sadales nodokļiem būs samaksājusi kopumā 360 000 USD nodokļus. Turklāt Nensijas sadalījums, iespējams, izraisīs vismaz daļēju nodokli par viņas sociālās apdrošināšanas pabalstiem.
Grunts līnija
Šis iepriekš minētais scenārijs ir uzskatāms piemērs tam, cik izdevīgi ir nokodīt lodi un maksāt nodokļus tagad, nevis vēlāk, ja varat atļauties. Lai arī jāņem vērā arī tādi mainīgie lielumi kā nodokļu likmju izmaiņas, ilgmūžība un ieguldījumu rādītāji, Rota kontam lielākajā daļā scenāriju ir tendence pārspēt tradicionālo plānu.
Tomēr disciplinēti uzkrājumi var nedaudz mainīt vienādojumu. Jūs atcerēsities, ka Nensija tagad ietaupīja 3 600 USD gadā nodokļu samazinājumā, ieliekot viņai naudu tradicionālajā 401 (k). Ja viņa būtu katru gadu ieguldījusi šos uzkrājumus un nopelnījusi 5% no naudas, pēc 30 gadiem viņai būtu apmēram USD 240, 00 - pietiekami, lai samaksātu ievērojamu nodokļu daļu par IRA izņemšanu.
