Īpašumu plānošanas mērķi personām ar lielu neto vērtību ietver mantinieku mantojuma aizsardzību, īpašuma nodokļa samazināšanu līdz minimumam, izvairīšanos no testamenta procesa un pareiza pilnvarnieka iecelšanu. Šī informācija ir jāuzskata par sākumpunktu pareizā nekustamā īpašuma plānošanas jurista izvēlei. Diemžēl daži nerīkojas savu klientu interesēs. Viņi dažreiz izvēlēsies ceļu, kas viņiem nodrošina vislielākās ienākumu gūšanas iespējas, nevis to, kas samazinās izmaksas un garantēs, ka aktīvi nonāk pareizajās rokās.
Īpašuma nodokļu samazināšana
Šī ir plaša kategorija, kuru var sadalīt ienākuma nodokļos, dāvanu nodokļos, nekustamā īpašuma nodokļos un paaudzes izlaišanas nodokļos. Izslēdzot ienākumu nodokļus no šī saraksta, atlikušo trīs grupu sauc par īpašuma nodošanas nodokļiem. Katram nodokļu veidam šajā grupā federālie nodokļi ir 40% no vērtības, kas tiek noteikta. Pastāv arī tā sauktais vienotais kredīts, kas attiecas uz atbrīvojumu no nodokļiem līdz USD 5, 6 miljoniem.
Piemēram, ar dāvanu nodokļiem nodoklis ir 40% no dāvanas vērtības, bet, pateicoties mūža dāvanu nodokļa atbrīvojumam, pirmie 5, 6 miljoni USD nav apliekami ar nodokļiem. Jūs varat arī piedāvāt dāvanas līdz USD 15 000 gadā vienai personai (tik daudziem cilvēkiem, cik vēlaties), neuzliekot nodokļus. Tās sauc par ikgadējām izslēgšanas dāvanām. Viņi netiek ieskaitīti 5, 6 miljonu ASV dolāru mūža dāvanu nodokļa atbrīvojumā.
Tie paši noteikumi attiecas uz nekustamā īpašuma nodokļiem, bet USD 5, 6 miljonu atbrīvojums no nekustamā īpašuma nodokļa tiek samazināts par dāvanu vērtību, kuru jūs piešķīrāt visa mūža garumā. Piemēram, ja jūs piešķīrāt dāvanas USD 3 miljonu vērtībā, izmantojot mūža dāvanu nodokļa atbrīvojumu, jūsu nekustamā īpašuma nodokļa atbrīvojums tagad būs USD 2, 6 miljoni, nevis USD 5, 6 miljoni.
Paaudzes izlaišanas nodošanas nodokļi tiek maksāti jebkurā laikā, kad jūs piešķirat īpašumu bērnam vai mazbērnam. Atkal maksātais nodoklis tiek aprēķināts, pamatojoties uz 40% no dāvanas (-u) vērtības, un ir atbrīvojums no nodokļiem līdz USD 5, 6 miljoniem. Ja jums rodas jautājums, šis nodoklis pastāv, lai finansētāji (trasta dibinātāji) neapietu nākamo paaudzi, lai izvairītos no nodokļu saistībām.
Iespējams, ka nodokļi tiek piemēroti arī visiem iepriekšminētajiem nodokļiem. Sazinieties ar savu valsti, lai uzzinātu.
Darbnespējas plānošana
- Nodrošiniet aprūpi par apgādājamiemIzvēlieties pilnvaroto personu, garantējiet sava īpašuma kārtīgu pārvaldību.Norādiet ārstēšanu no dzīves beigām, ja esat pastāvīgā veģetatīvā stāvoklī
Lai sasniegtu šos mērķus, jums jāpārliecinās, ka tiek veikti noteikti pasākumi.
Ieceliet izturīgu pilnvaru:
- Pārvaldiet savus bankas kontusPērciet un pārdodiet īpašumuPārvaldiet citus aktīvusAtveriet savu pastu
Ieceļ veselības aprūpes pilnvarnieku:
- Nosakiet ārstēšanu (ieskaitot ārsta un slimnīcas izvēli). Nosakiet ilgtermiņa aprūpiNoteikt īpašus ārstēšanas kursus
Ieceliet Veselības apdrošināšanas pārnesamības un atbildības likumu (HIPAA) atbrīvošanas aģents:
- Piekļūstiet savai aizsargātajai medicīniskajai informācijai
Pabeidziet dzīvo gribu:
- Norādiet, vai vēlaties noņemt barošanas cauruli. Pārtraukt ārstēšanu, lai varētu iestāties dabiska nāve
Izveidojiet atsaucamu uzticību:
- Ieceļ pilnvarnieku pēcteci
Izveidojiet aizbildnības deklarāciju:
- Nosakiet, kurš parūpēsies par visiem bērniem, kuri ir nepilngadīgi
Izvairīšanās no testamenta
Kā norādīts ievadā, daudzi nekustamā īpašuma plānošanas juristi vedīs jūs pie tradicionālās gribas. Kāpēc? Tāpēc, ka viņi no tā iegūs vairāk, nekā gūtu labumu, ja jums būtu dzīva uzticēšanās. Esiet piesardzīgs nekustamo īpašumu plānošanas juristiem, kuri mēģina jūs pārdot, domājot, ka dzīvā trasta ir dārgāka un tādējādi nav labāks risinājums kā griba. Dzīva uzticēšanās ir dārgāka jau pašā sākumā, bet ne ilgtermiņā. Ja vēlaties izvairīties no nevajadzīgām finanšu un laika izmaksām, jums jāizvairās no testamenta procesa.
Lai sasniegtu šo mērķi, jums vienkārši jāizvēlas dzīva uzticēšanās. Tā kā tā ir uzticēšanās, ne viss būs uz jūsu vārda, kas nozīmē, ka jūs varat apiet testamentu. Neskatoties uz to, ka viss nav uz jūsu vārda, jūs joprojām varēsit kontrolēt savus īpašumus, kamēr esat dzīvs (darbnespējas gadījumā varat iecelt pārņēmēju).
Dzīvā uzticēšanās piedāvā arī citas priekšrocības. Ja tā ir atsaucama uzticība, tad to jebkurā laikā var grozīt, modificēt vai atsaukt. Par atsaucamu trastu var uzskatīt arī par piešķīrēja uzticību, kas ļaus jums pārvietot aktīvus un no trasta, nemaksājot nodokļus.
Ja jums rūp tas, kā potenciālais labuma guvējs izturēsies pret savu mantojumu, varat iestatīt ierobežojumus. Piemēram, jūs varat iestatīt ierobežojumu, ka saņēmējs mantojumu varēs izmantot tikai veselības vai izglītības vajadzībām. Jūs varat arī iecelt neatkarīgu pilnvaroto personu, kurai būs jāapstiprina visi sadalījumi.
Lai garantētu, ka jūsu aktīvi nonāks pareizajās rokās, noteikti izveidojiet speciāli izveidotu trastu, kurā trasta daļas paliks uzticības vārdā un pēc nāves pāries katram mantiniekam. Tas neļaus laulātajam nodot īpašumus saviem bērniem no iepriekšējās laulības. Tas arī liegs šim laulātajam nodot īpašumus jaunam laulātajam. Turklāt šāda veida uzticība pasargās jūsu mantiniekus no kreditoriem un bankrota.
Grunts līnija
Tagad jūs zināt pamatus, kā samazināt īpašuma nodokļus, plānot rīcībnespējas gadījumus, izvairīties no testamenta procesa un aizsargāt savus labuma guvējus no amorāliem nodomiem. Šai informācijai vajadzētu būt noderīgai, pieņemot darbā nekustamā īpašuma plānošanas juristu.
