Kas ir pirmsmaksa?
Iemaksa pirms nodokļu nomaksas ir jebkura iemaksa noteiktā pensiju plānā, pensijas kontā vai citā ar nodokli atliktā ieguldījumu instrumentā, par kuru iemaksa tiek veikta pirms federālo un pašvaldību nodokļu atskaitīšanas. Piemēram, ja jūs ieliekat USD 10 000 līdz 401 (k), jums nav jāmaksā nodoklis par šo ienākumu USD 10 000 gadā, kad tas tika nopelnīts. Priekšnodokļa iemaksas ir valdības veids, kā mudināt jūs ietaupīt, aizejot pensijā.
Personai, kura izlemj, vai veikt iemaksas pirms nodokļu nomaksas vai Rota iemaksām, viņiem jāsalīdzina pašreizējā nodokļu likme ar paredzamajām nodokļu kategorijām pensionēšanās brīdī. Tomēr viņiem arī jāpatur prātā, ka nodokļu noteikumi un iekavas laika gaitā mainās.
Pretax iemaksu izpratne
Iemaksas pensiju uzkrājumu plānā var būt pirms nodokļu un / vai pēc nodokļu nomaksas. Ja iemaksu veic ar naudu, par kuru indivīds jau ir samaksājis nodokli, to sauc par pēcnodokļa iemaksu. Iemaksas pēc nodokļu nomaksas var veikt iemaksu pirms nodokļu nomaksas vietā vai papildus tām. Daudziem investoriem patīk doma, ka, atkāpjoties no ieguldījuma, nav jāmaksā nodokļi pamatsummai. Tomēr pēcnodokļu iemaksām būtu vislielākā jēga, ja nākotnē paredzams, ka nodokļu likmes būs augstākas.
Taustiņu izņemšana
- Pirmsnodokļu iemaksa tiek veikta, pirms tiek samaksāti nodokļi par nodokļiem. Nodokļu iemaksas ir paredzētas, lai mudinātu cilvēkus ietaupīt pensijai. Priekšnodokļu iemaksu priekšnoteikums pensiju kontiem ir tas, ka tie var samazināt jūsu ienākuma nodokļa slogu kārtējam gadam..
Nodokļiem labvēlīgi konti
Iemaksa pirms nodokļu nomaksas ir maksājums, kas veikts ar naudu, kura nav aplikta ar nodokļiem. Tradicionālie IRA, 403 (b), 457 un lielākā daļa 401 (k) plāni ir nodokļu atvieglojumu kontu piemēri, kas ļauj pensiju plānotājiem veikt ikgadējas iemaksas pirms nodokļu nomaksas. Darbinieki var dot ieguldījumu pensijas plānā, izmantojot ienākumus, kas nav bijuši pakļauti algas vai ienākuma nodokļiem. Darbinieks maksā parasto ienākuma nodokli par viņu iemaksu un nopelnīto tikai tad, kad izņem naudu no konta. Turklāt, tā kā iemaksas pirms nodokļu nomaksas samazina ar nodokli apliekamā ienākuma apmēru un tādējādi ienākuma nodoklis, kas darbiniekam ir parādā katru gadu, darbinieks var atļauties iemaksāt vairāk pirms nodokļu nomaksas nekā pēc nodokļu nomaksas.
Piemēram, apsveriet darbinieku, kurš attiecīgajā taksācijas gadā nopelna 75 000 USD bruto ienākumus. Ja viņa faktiskā nodokļu likme ir 24%, viņa nodokļu saistības par gadu būs 0, 24 x 75 000 USD = 18 000 USD, atstājot darbiniekam 75 000 USD - 18 000 USD = 57 000 USD, kas maksā mājas naudu. Tomēr, ja šis darbinieks iemaksā 15 000 USD sava 401 (k) plāna labā, viņu ar nodokli apliekamais ienākums tiks samazināts līdz 75 000 USD - 15 000 USD = 60 000 USD, un viņu nodokļu saistības būs 0, 24 x 60 000 USD = 14 400 USD, mazāk nekā 18 000 USD. Aprēķinot iemaksu pirms nodokļu nomaksas, kā redzams šajā piemērā, ieturēto nodokļu summa tiks samazināta, jo tiks samazināta ar nodokli apliekamā summa.
Ātrs fakts
Lai arī pirmsnodokļu iemaksas samazina tajā laikā samaksāto nodokļu summu, naudas laika vērtības dēļ vienmēr ir labāk atlikt maksājumus.
Pēcnodokļu iemaksu plāni
Atšķirībā no pirmsnodokļu iemaksu plāniem, Roth IRA ir pēcnodokļu iemaksu plāns. Kamēr nodokļi tiek maksāti par izstāšanos no pirmsnodokļu iemaksu plāniem, nodoklis tiek maksāts par Rota iemaksām tagad, bet viņu ienākumus var izņemt bez nodokļiem. Personai, kura ir nokavējusi starp nodokļu iekasēšanu vai Rota iemaksu veikšanu pensijas plānā, jāsalīdzina pašreizējā nodokļu likme ar paredzamo nodokļu likmi pensijas vecumā. Atbalsta shēma, kurā viņi nonāk pensijas vecumā, būs atkarīga no viņu apliekamajiem ienākumiem un spēkā esošajām nodokļu likmēm. Ja paredzams, ka nodokļu likme būs zemāka, iemaksas pirms nodokļu nomaksas, visticamāk, būs izdevīgākas. Ja paredzams, ka nodokļu likme būs augstāka, indivīdam var labāk palīdzēt ar Roth IRA.
Iemaksu veikšana pirms nodokļu nomaksas ir izdevīga tiem, kas ir tiesīgi saņemt atbalstu, jo tas samazina tajā laikā samaksāto nodokļu summu. Galu galā vienmēr ir labāk atlikt maksājumus naudas laika vērtības dēļ.
