Kas ir atteikšanās plāns?
Atteikšanās plāns ir darba devēja sponsorēta pensiju uzkrājumu programma, kas automātiski visus darbiniekus reģistrē tās 401 (k) vai vienkāršajā IRA.
Uzņēmumi, kas izmanto atteikšanās noteikumu, visus tiesīgos darbiniekus iekļauj noklusējuma piešķīrumā ar noteiktu iemaksu likmi, parasti sākot ar apmēram 3% no bruto algas. Darbinieki var mainīt iemaksu līmeni vai pavisam atteikties no plāna. Viņi arī var mainīt ieguldījumus, kuros viņu nauda nonāk, ja uzņēmums piedāvā izvēli.
Izpratne par atteikšanās plānu
Atteikšanās plāni atšķiras. Daži ļāva darbiniekiem izņemt automātiskās iemaksas, ieskaitot visus ienākumus, 90 dienu laikā pēc viņu pirmās automātiskās iemaksas. Citi automātiski palielina noklusējuma iemaksu likmi katru gadu, maksimāli līdz 10%, kad darbinieks piedalās plānā.
Tāpat kā citu darbinieku sponsorētu plānu gadījumā, daži piedāvā atbilstošas iemaksas. Piemēram, darba devējs var saskaņot dolāru par dolāru automātiskajai iemaksai līdz noteiktai procentuālajai daļai. 3% darba devēju atbilstība ir vidējā starp darba devējiem, kuri izvēlas piedāvāt tādu.
Piedāvājot šāda veida plānus, darba devējiem ir jāievēro noteikti noteikumi. Piemēram, visiem darbiniekiem jābūt 100% piešķirtiem pēc ne vairāk kā divu gadu darba stāža. Darbiniekiem jāpiedāvā iespējas periodiski mainīt savu ieguldījumu izvēli.
Atteikšanās plānā darbiniekiem ir jāizklāsta visi noteikumi, jāsniedz paziņojumi un atklāšana, kā arī plāns vienādi jāizpilda visiem tiem, kas ir tiesīgi.
Plusi un mīnusi atteikšanās plānam
Daudzi ASV strādnieki pensionēšanās laikā nav pietiekami mīksti, un daži neko netaupa. Zinot to, daži uzņēmumi pieņem atteikšanās plānus, cenšoties palielināt ietaupīto darbinieku skaitu.
Atteikšanās plāni mēdz paaugstināt dalības līmeni. Tomēr parasti tie sākas ar darbinieku iemaksām, kas ir pārāk zemas, lai jēgpilni palīdzētu viņiem aiziet pensijā. Tas kaitē darbiniekiem, kuri mēdz neveikt nekādas darbības, jo viņi ilgstoši turpina veikt nepietiekamas investīcijas. Bez periodiska atgādinājuma, ka, piemēram, 3% ieguldījums ir tikai sākumpunkts, daudzi ilgtermiņā var netaupīt pietiekami daudz.
Šī iemesla dēļ daži apgalvo, ka atteikšanās plāni mēdz samazināt darbinieku kopējās pensijas iemaksas. Lai novērstu šo iespēju, daži darba devēji katru gadu paaugstina darbinieku iemaksu likmi par 1% ar parasto maksimālo likmi 10%.
Ir arī citi veidi, kā darba devēji var veicināt pensijas iemaksas. Uzņēmuma spēles paaugstināšana ir viens no tiem. Tas var palielināt līdzdalību, kaut arī tas uzņēmumam maksā vairāk.
