Satura rādītājs
- Ātrais atgādinājums: tradicionālais vs Roth IRA
- Roth IRA un ienākumu prasības
- Pārrēķinoties izvairieties no ienākumu ierobežojumiem
- Piecu gadu noteikums
- Dažas citas 401 (k) apgāšanās iespējas
- Kā veikt apgāšanos
- Labākie pārveidojuma kandidāti
Ja jūs kādreiz esat atstājis darbu, kurā jums bija 401 (k) plāns, jūs, visticamāk, zināt par dažādajām šo darba vietas pensionēšanās kontu pārnešanas iespējām. Viena izplatīta iespēja ir 401 (k) pārvietošanās uz Roth IRA.
401 (k) iebraukšana Roth IRA var nebūt acīmredzams solis, ņemot vērā, ka 401 (k) tiek finansēti ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas un Roth IRA tiek finansēti ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Tomēr, tā kā IRS nosaka ienākumu ierobežojumus Roth dalībniekiem, 401 (k) robežas pagarināšana ir viena no nedaudzajām iespējām, kas bagātākajiem noguldītājiem ir jāiegūst Roth IRA. Roths ir vairākas priekšrocības salīdzinājumā ar tradicionālajiem IRA, kas ir visizplatītākā pārejas iespēja: No šiem plāniem izņemtie pensijas tiek atbrīvoti no nodokļiem un nav nepieciešami minimālie maksājumi.
Šeit ir padomi, ja plānojat pārveidot 401 (k) no tradicionālās vai Roth šķirnes Roth IRA (un dažas citas iespējas).
Taustiņu izņemšana
- Pārvietojot savu 401 (k) vai citu darba vietas pensionēšanās plānu uz Roth IRA, ir priekšrocības tiem darbiniekiem, kuri pelna ar lielu peļņu un kuri savādāk nevarēja atvērt Roth.Ja tradicionālo 401 (k) punktu pārsūtīsit uz Roth, jums būs parādā nodokļus. taksācijas gadā par pārskaitītajiem līdzekļiem.Fondiem, kas pārnesti no Roth 401 (k) uz Roth IRA, netiks uzlikti nodokļi, ja tiek ievēroti noteikti laika noteikšanas noteikumi.Jūs varat izvairīties no tūlītējiem nodokļiem, piešķirot pēcnodokļu līdzekļus jūsu pensijas plāns Roth IRA un pirmsnodokļu fondi tradicionālajai IRA. 401 (k) pārcelšana uz jaunu Roth IRA nav laba izvēle, ja paredzat, ka jums vajadzēs izņemt naudu piecu gadu laikā.
Rota IRA
Pirmkārt, ātra atsvaidzināšana Roth IRAs. Tāpat kā tradicionālajās IRA, arī Roth IRA investīcijas pieaug, katru gadu nemaksājot ienākuma nodokli. Galvenā atšķirība starp kontiem ir tā, ka tradicionālās IRA finansē ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas - ar iemaksu tiek veikts tūlītējs nodokļu atskaitījums - turpretī Rota iemaksas ir dolāros pēc nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka iemaksas brīdī tās nav atskaitāmas. Izmaksa tomēr notiek, kad investori piesakās savos Roth pensiju fondos. Gan iemaksas, gan peļņa ir atbrīvoti no federālajiem nodokļiem un lielākās daļas valsts nodokļu. Turpretī tradicionālie IRA īpašnieki maksā ienākuma nodokļus par izstāšanos.
Citiem vārdiem sakot, jūs saņemat nodokļu atvieglojumus priekšpusē (ar parasto IRA) vai aizmugurē (ar Rotu). Investori, kuri paredz, ka pensijā būs lielāki nodokļu līmeņi, dod priekšroku Rotšam šī iemesla dēļ: nodokļu ietaupījumiem vēlāk ir lielāka nozīme.
Roth IRA un ienākumu prasības
Starp diviem kontiem ir vēl viena galvenā atšķirība. Ikviens var dot ieguldījumu tradicionālās IRA izveidē, taču IRS nosaka ienākumu ierobežojumu, lai varētu pretendēt uz Roth IRA. Būtībā IRS nevēlas, lai nopelnītāji gūtu labumu no šiem nodokļu atvieglojumu kontiem. Ietekmējot mainīgās iemaksas, ienākumu griesti tiek periodiski koriģēti, lai neatpaliktu no inflācijas. Roth IRA 2020. gadā pilnīgas ikgadējās iemaksas pakāpeniskas pārtraukšanas diapazons ir no USD 124 000 līdz USD 139 000 (pilns gada ieguldījums ir no 6 000 USD līdz 7 000 USD, atkarībā no vecuma). Precētiem pāriem, kuri iesniedz kopīgu pieteikumu, pakāpeniska atteikšanās sākas ar 196 000 USD gada bruto ienākumiem ar kopējo limitu USD 206 000.
Kāpēc jūs varētu vēlēties apgāzt savu 401 (k) uz Roth IRA? Rota ienākumu ierobežojumi neattiecas uz šāda veida konvertēšanu. Ikvienam, kam ir kādi ienākumi, ir atļauts finansēt Roth IRA, izmantojot apgāšanos - patiesībā tas ir viens no vienīgajiem veidiem. (Otra ir tradicionālās IRA pārvēršana par Roth IRA, kas pazīstama arī kā aizmugures durvju konvertēšana.)
401 (k) fondi nav vienīgie uzņēmuma pensiju plāna aktīvi, kas ir derīgi atjaunošanai. 403 (b) un 457 (b) plānus sabiedriskā sektora un bezpeļņas darbiniekiem var pārveidot arī par Roth IRA.
Investori var izvēlēties sadalīt savus ieguldījumu dolārus gan tradicionālajos, gan Roth IRA kontos, ja viņu ienākumi ir zem iepriekšminētā Roth limita. Tomēr maksimālā pieļaujamā summa paliek tā pati. Tas ir, tas nedrīkst pārsniegt 6000 USD vai 7000 USD sadalījumu starp kontiem.
401 (k) -to-Roth-IRA konvertēšana
Kaut arī uz šiem konvertējumiem attiecas pilnīgi likumīgi, sarežģīti nodokļu noteikumi, un grafiks var būt sarežģīts. Tāpēc neveiciet tos, vispirms nesaņemot detalizētus fiskālos un finanšu padomus. Procedūra mainās arī atkarībā no tā, vai jums ir tradicionālais 401 (k) vai Roth 401 (k).
Tradicionālie-401 (k) -to-Roth-IRA pārveidojumi
Tradicionālā 401 (k) pārvēršana par Roth IRA ir divpakāpju process. Pirmkārt, jūs pārskaitāt līdzekļus tradicionālajai IRA; tad jūs pārveidojat šo IRA no tradicionālās šķirnes par Roth IRA.
Tagad par sliktajām ziņām. Kad jūs konvertēsities uz Rotu, jūs maksāsit nodokļus par naudu (pēc parastām ienākumu likmēm), un, atkarībā no tā, cik naudas ir kontā, tie varētu būt stīvi. Tas ir tāpēc, ka jūs saņēmāt nodokļu atskaitījumu par jūsu iemaksām 401 (k) - atcerieties, ka tās tiek finansētas ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas - un jūs nemaksājāt nodokļus, lai pārvietotu to uz tradicionālo IRA, kas arī ir paredzēta, lai turētu pirms nodokļu nauda. Bet Roth ir iespēja pēc nodokļu nomaksas. Tātad, ja jūs pagarināt iemaksas, kas veiktas pirms nodokļu nomaksas, sākot ar tradicionālo 401 (k), attiecīgā summa jāiekļauj kā ar nodokli apliekamais ienākums par pagarināšanas gadu.
Tagad, ja jūs ieguldījāt vairāk nekā atskaitāmā summa 401 (k), jūs, iespējams, varēsit izvairīties no tūlītējiem nodokļiem, pensijas plānā paredzētos līdzekļus pēc nodokļu nomaksas piešķirot Roth IRA un līdzekļus pirms nodokļu nomaksas tradicionālajai IRA.
Nepieciešamība saķert numurus ir iemesls, kāpēc ir svarīgi pirms tam izmēģināt kompetentu padomu. Ja nodokļu ietekme ir pārāk liela, stratēģijai var nebūt jēgas. Tomēr apsveriet ilgtermiņa ieguvumus: aizejot pensijā un izņemot naudu no Roth IRA, jums nebūs parādā nodokļus. Ir vēl viens iemesls domāt ilgtermiņā, kas ir piecu gadu noteikums, kas paskaidrots vēlāk.
Roth-401 (k) -to-Roth-IRA konvertēšana
Apgāšanās process ir daudz vienkāršāks, ja jums ir Roth 401 (k). Faktiski ir optimāli pārvietoties pa Roth 401 (k) uz Roth IRA. Šo procesu vienkāršo fakts, ka pārskaitītajiem līdzekļiem abos transporta līdzekļos ir vienāda nodokļu bāze, kas sastāv no dolāriem pēc nodokļu nomaksas.
Ja jūsu 401 (k) ir Roth 401 (k), varat to pārvērst tieši Roth IRA bez starpposma darbībām vai nodokļu ietekmes. Jums jāpārbauda, kā rīkoties ar visām darba devēju veiktajām iemaksām, jo tās atradīsies parastajā kontā 401 (k) kontā (un par tiem var būt jāmaksā nodokļi). Jūs varat izveidot Roth IRA par saviem 401 (k) fondiem vai pārvērst tos esošajā Roth.
Piecu gadu noteikums
Šī stratēģija jāapsver, ņemot vērā ilgtermiņa perspektīvu. Pārvietojiet savu 401 (k) uz jaunu Roth IRA nav laba izvēle, ja paredzat, ka tuvākajā laikā būs jāizņem nauda, precīzāk, piecu gadu laikā.
Roth IRA tiek pakļauti piecu gadu noteikumiem. Noteikums nosaka, ka, lai izņemtu ienākumus, tas ir, procentus vai peļņu, no Roth nodokļu un bez soda naudas plāna, jums jābūt Rotam vismaz piecus gadus. (Jūs varat izņemt iemaksas no savas Roth jebkurā laikā. laiks.) Tas pats attiecas uz konvertēto līdzekļu izņemšanu, piemēram, līdzekļus no jūsu tradicionālā 401 (k), kuru jūs vispirms ievietojāt tradicionālajā IRA un pēc tam Roth IRA.
Ja līdzekļi tiek pārnesti no Roth 401 (k) uz esošo Roth IRA, pārdalītie fondi var mantot to pašu laiku kā Roth IRA. Tas ir, IRA turēšanas periods attiecas uz visiem tās līdzekļiem, ieskaitot tos, kas tiek pārnesti no Roth 401 (k) konta. Tāda pati attieksme neattiecas uz Roth 401 (k) laiku, kas tiek pārvietots uz jaunu Rots IRA. Ja jums vēl nav Roth IRA un jums tas ir jāveido, lai veiktu pārnešanu, piecu gadu periods sākas gadā, kad tiek atvērta jaunā Roth IRA, neatkarīgi no tā, cik ilgi jūs esat veicinājis ieguldījumu Roth 401 (k).
40 572 USD
Vidējais Roth IRA konta atlikums 2016. gadā (jaunākie skaitļi), liecina Darbinieku pabalstu izpētes institūta dati.
Visiem, kas noklusina, tacu
Dažas citas 401 (k) apgāšanās iespējas
401 (k) līdz 401 (k) Pārskaitījumi
Jūs varat pilnībā izvairīties no nodokļu iekasēšanas, ja jaunā darba laikā 401 (k) atlikumu pārnesat uz citu 401 (k). Protams, jūsu jaunajam plāna administratoram ir jāatļauj šāda pārnešana. Varbūt nav iespējams, ja jūsu vecā plāna aktīvi tiek ieguldīti īpašumā esošos fondos no noteiktas ieguldījumu sabiedrības, un jaunais plāns piedāvā līdzekļus tikai no cita uzņēmuma. Ja jūsu 401 (k) kontā ir jūsu vecā darba devēja uzņēmuma akcijas, iespējams, jums tas būs jāpārdod pirms nodošanas.
Pārskaitījums var arī nedarboties, ja jūsu vecais konts ir Roth 401 (k) un jaunais plāns pieļauj tikai tradicionālos 401 (k) s. Optimālais darījums būtu vecā Roth 401 (k) pārvērst jaunā Roth 401 (k). Gadu skaits, kurā fondi bija vecajā plānā, būtu jāatskaita piecu gadu periodā kvalificētiem sadalījumiem (izņemšana no nodokļiem un bez soda naudas). Tomēr iepriekšējam darba devējam jāsazinās ar jauno darba devēju par darbinieku iemaksu summu, kas ir tiek apgāzti un apstipriniet pirmo gadu, kad tie tika izgatavoti. Konta īpašniekam būtu jāpārskaita viss konts, nevis tikai tā daļa.
Skaidrā naudā
Izmaksāt kontu pilnībā vai daļēji parasti ir kļūda. Saskaņā ar tradicionālo 401 (k) plānu jums būs jāmaksā nodokļi par visām iemaksām, kā arī nodokļu soda naudas par priekšlaicīgu izņemšanu, ja esat jaunāks par 59½ gadu vecumu. Izmantojot Roth 401 (k), jums būs jāmaksā nodokļi par visiem jūsu izņemtajiem ienākumiem, un, iespējams, jums tiks piemērots 10% priekšlaicīgas atņemšanas sods, ja esat jaunāks par 59½ gadu un jums nav bijis konta piecus gadus.
Kā veikt apgāšanos
Pārejas no jūsu 401 (k) plāna mehānika ir vienkārša. Pirmkārt, banka, brokeru vai tiešsaistes investīciju platforma atver IRA (Investopedia ir labāko IRA brokeru un Roth IRA labāko brokeru saraksti.)
Pēc tam jūs pieprasāt tiešu apgāšanos, kas pazīstama arī kā pilnvarnieka pārcelšana. Jūsu plāna administrators nosūta naudu tieši IRA, kuru jūs atvērāt bankā vai starpniecībā. Vai arī viņi var iesniegt čeku, kas veikts uz jūsu konta vārda, kuru jūs iemaksājat. Doties tieši (bez pārbaudes) ir labākā pieeja, ja administrators tam piekritīs. Šī metode ir ātrāka, vienkāršāka, un nav šaubu, ka tā nav izplatīšana (par kuru jūs esat nodokļu parādā). Ja administrators neievēros šo metodi, pārliecinieties, ka pārbaude tiek veikta uz jūsu jauno kontu, nevis jums personīgi - atkal kā pierādījumu tam, ka šī nav izplatīšana.
Varat arī veikt apgāšanos no izplatīšanas, ko sauc arī par netiešu apgāšanos. Šajā gadījumā plāna administrators jums izsniegs čeku. Nodokļi tiks ieturēti ar likmi 20%, un jums būs jāatskaitās sadalījums kā ienākums ienākuma nodokļa deklarācijā. Jūs varat izvairīties no nodokļiem, ja 60 dienu laikā veicat pāreju uz citu pensijas kontu un nopelnāt naudu, kas ieturēta no cita avota.
Grunts līnija
Ideāli kandidāti darba devēju pensionēšanās plānu iekļaušanai jaunajā Roth IRA ir tie, kuri negaida, ka vairākus gadus tiks ņemti maksājumi no konta. Tiem, kas jebkura veida 401 (k) konvertē jaunā Roth IRA, ir jāmaksā 10% soda nauda par jebkuru naudu, ko viņi izņem no Roth, ja viņi izņem naudu piecu gadu laikā pēc konvertācijas.
Tie, kuri ir vismaz 59, 5 gadus veci, ir atbrīvoti no 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda, tāpat kā tie, kas pārskaita 401 (k) līdzekļus esošajā Roth IRA, kas tika atvērta pirms pieciem vai vairāk gadiem. Šis atbrīvojums ļauj arī bez soda sankcijām izņemt 401 (k) kapitālu.
Rotam ir vēl viena grumba. Kopā ar viņu iemaksām kontu īpašnieki var izņemt papildus USD 10 000 bez soda naudas, ja vien viņi izmanto skaidru naudu, lai palīdzētu finansēt mājas iegādi vai apmaksāt mācību maksu koledžā.
