Kas ir individuālā vecuma pensija?
Individuālā pensijas gada pensija ir ieguldījumu instruments, kas līdzīgs individuālajam pensijas kontam (IRA), ko pārdod apdrošināšanas sabiedrības.
Taustiņu izņemšana
- Individuāla pensijas gada pensija ir apdrošināšanas līgums, kas darbojas līdzīgi kā individuālais pensijas konts vai IRA. Individuālās pensiju ikgadējās investīcijas tiek ieguldītas tikai fiksētās vai mainīgās mūža pensijās, savukārt IRA piedāvā plašu ieguldījumu klāstu. un Roth versijas. Atkarībā no veida īpašnieks var vai nu veikt sākotnēju nodokļu atskaitījumu, vai arī vēlāk saņemt beznodokļu ienākumus.
Kā darbojas individuālā vecuma pensija
Tāpat kā citi mūža rentes veidi, arī individuālais pensijas pabalsts ir līgums starp indivīdu un apdrošināšanas sabiedrību. Indivīds iemaksā summu, par kuru ir panākta vienošanās, un apdrošinātājs sola atmaksāt naudu ar procentiem kādā nākotnē vai nu vienreizēja maksājuma veidā, vai kā regulāru maksājumu sēriju. Privātpersonas bieži pērk rentes, lai papildinātu savus citus pensijas ienākumus, piemēram, sociālo nodrošinājumu.
Atsevišķas pensijas gada pensijām var būt fiksētas rentes vai mainīgas rentes veidā. Fiksētās mūža rentes maksā noteiktu procentu likmi, savukārt mainīgās rentes peļņu balsta uz mūža rentes īpašnieka izvēlēto kopfondu portfeli. Laikā, kas pazīstams kā uzkrāšanas posms, mūža rentes kontā esošajai naudai atliek nodokļu atlikšana.
Individuālajiem pensionēšanās pensijām, kas iegādātas IRA ietvaros, ir tādi paši iemaksu ierobežojumi, uzkrāšanas noteikumi un pamata nodokļu priekšrocības kā IRA. Līdz 2020. gadam gada iemaksu limits ir 6000 USD cilvēkiem, kas jaunāki par 50 gadiem. Tie 50 un vecāki cilvēki ir tiesīgi veikt papildu iemaksu USD 1 000 apmērā par kopējo summu 7000 USD.
Tāpat kā IRA, arī individuālie pensijas pabalsti ir pieejami gan tradicionālajā, gan Roth versijā. Izmantojot tradicionālo versiju, īpašnieka iemaksas parasti ir atskaitāmas no nodokļiem tajā gadā, kad tās tiek veiktas, bet atskaitījumiem tiek uzlikti nodokļi vēlāk. Roth versija nenodrošina sākotnēju nodokļu atskaitīšanu, bet vēlāk atsaukšana var būt bez nodokļiem.
Kad mūža rentes īpašnieks sāk saņemt regulārus ienākumus no konta, kas pazīstams kā izmaksas fāze, šī nauda tiks aplikta ar nodokļiem kā parastie ienākumi tradicionālās individuālās pensijas gada naudas gadījumā vai Rotas gadījumā netiks aplikta ar nodokļiem. Šādi darbojas arī tradicionālie un Roth IRA.
Individuāliem pensiju gada maksājumiem piemēro vairākus īpašus noteikumus. Gada rente ir jāizsniedz uz īpašnieka vārda, un tikai mūža rentes īpašnieks vai viņu pārdzīvojušie labuma guvēji ir tiesīgi saņemt pabalstus no līguma. Īpašnieka interesei par ikgadējo pabalstu jābūt pilnībā izlietotam, un īpašniekam nav atļauts nodot atlikuma daļu citai personai (lai gan pēc nāves viņi var nosaukt labuma guvēju). Annuity prēmijām jābūt elastīgām, tāpēc īpašnieks var mainīt savu maksājumu summu, ja mainās viņu ienākumi.
Individuālie pensijas pabalsti viņu ieguldījumu izvēlē ir ierobežotāki nekā IRA, kas var ieguldīt dažāda veida vērtspapīros.
Individuālā vecuma pensija salīdzinājumā ar individuālo pensijas kontu
Lielākā atšķirība starp individuālajām pensiju gada pensijām un IRA ir to turēto ieguldījumu veidi. Individuālie pensijas pabalsti tiek ierobežoti tikai ar fiksētu un mainīgu ikgadēju pensiju. IRA var turēt plašu ieguldījumu klāstu, ieskaitot akcijas, obligācijas, kopfondus un nekustamo īpašumu.
Gada rentes ir pazīstamas arī ar to bieži augsto maksu, tāpēc IRA var būt ekonomiskāks veids, kā ieguldīt pensijā.
