Cik tieši tiek aplikti ar nodokli Roth 401 (k)? Būtība ir tāda, ka tas nedod jums nodokļu atskaitījumu, kad jūs veicat iemaksas, piemēram, ar standarta 401 (k). Tā vietā Roth 401 (k) ir darba devēju sponsorēts pensijas plāna veids, kas darbiniekiem piedāvā iespēju veikt iemaksas pēc nodokļu nomaksas. Izmaksa ir tāda, ka izņemšana no pensijas tiek ieturēta bez nodokļiem.
Šie plāni ir pieejami tikai kopš 2006. gada, taču tie gūst arvien lielāku popularitāti, jo arvien vairāk darba ņēmēju mēģina gūt pensijas ienākumus, kas nav atbrīvoti no nodokļiem.
Ne visas uzņēmuma sponsorētās pensionēšanās shēmas piedāvā Roth 401 (k). Bet, kad tie ir pieejami un krājēji par tiem zina, 43% darbinieku izvēlas vienu tradicionālā 401 (k) vietā. Īpaši iespējams, ka tūkstošgades veicina Roth 401 (k).
Taustiņu izņemšana
- Galvenā Roth 401 (k) priekšrocība ir tāda, ka izņemšanā no nodokļiem pensionēšanās laikā nav jāmaksā. Tāpat kā citos pensionēšanās kontos, par sadalījumiem, kas veikti pirms 59½ gadu vecuma, tiek piemērots priekšlaicīgs izstāšanās sods.Roth 401 (k) nodokļu priekšrocības var būt īpaši pievilcīgas lielām pelnītāji.
Apskatīsim Rotas 401 (k) nodokļu nianses un to, kā tās atšķiras no tradicionālās 401 (k) un Roth IRA.
Tuvāk aplūkojiet nodokļus
Pirms izvēlaties Roth 401 (k) izvēli, apsveriet šādas nodokļu sekas.
Nodokļu atskaitījumi
Tāpat kā citiem kvalificētiem pensiju kontiem, nodokļi nav jāmaksā par katru gadu, kad līdzekļi ir kontā. Turklāt, tā kā par iemaksām netiek atskaitīts un par sadalījumiem pensijā nav jāmaksā nodokļi, vienīgais nodokļu izlīdzinājums par dalību Roth 401 (k) ir priekšrocību zaudēšana, ja jūsu iemaksas summa tiek atskaitīta no jūsu ar nodokli apliekamajiem ienākumiem gadā, kad tas tiek izgatavots. Ar nodokli apliekamā ienākuma samazināšana ir galvenā priekšrocība, dodot ieguldījumu regulārajā 401 (k). Šo aspektu var apspriest ar nodokļu konsultantu.
Iemaksas Roth 401 (k) jāveic pirms kalendārā gada beigām (31. decembris), lai gan jebkuras darba devēja veiktās iemaksas jāveic līdz darba devēja nodokļu iesniegšanas termiņam.
Darba devēju iemaksas
Lai arī darbinieku iemaksas tiek veiktas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, ar iespēju nopelnīt beznodokļu pieaugumu, konta Rota daļai darba devēja spēles iemaksas nevar iedalīt. Roth 401 (k) nopelna bez nodokļiem, un, sadalot pensijā, nodokļi nerodas.
Nav ienākumu ierobežojumu (atšķirībā no Roth IRA)
Galvenā Roth 401 (k) nodokļu priekšrocība ir iespēja cilvēkiem ar lielāku nopelnīšanu iemaksāt vairāk dolāru pensiju kontā, kas pensionēšanās brīdī būs bez nodokļiem. Indivīdiem ar lielākiem ienākumiem nav tiesību atvērt Roth IRA, bet viņi var dot ieguldījumu Roth 401 (k).
2020. taksācijas gadam Roth IRA veikto iemaksu gada ienākumu ierobežojums ir koriģēts koriģētais bruto ienākums (MAGI) USD 139 000 apmērā vienreizējiem ar pakāpenisku pārtraukšanu, sākot no USD 124 000. Tiem, kas precējušies, iesniedzot kopīgu pieteikumu, MAGI ir jābūt mazākam par USD 206 000, ar pārtraukšanu sākot no USD 196 000. Šie skaitļi nedaudz palielinās no 2019. taksācijas gada, kad singlu pakāpeniskā pārtraukšana sākās ar USD 122 000 un bija USD 137 000. Tiem, kas apprecējušies, iesniedzot kopīgu dokumentu, MAGI bija jābūt mazākam par USD 203 000, ar samazinājumu sākot no USD 1203 000.
Roth 401 (k) nav šādu ienākumu ierobežojumu. Iemaksas tomēr ir ierobežotas līdz USD 19 500 gadā 2020. taksācijas gadā (no USD 19 000 2019. gadā) ar vēl USD 6000 dalībniekiem, kas vecāki par 50 gadiem, kas nav mainīts no 2019. gada. Šīs ir tās pašas summas, kas atļautas iemaksām parastajā 401 (k).
RMD: Jums tie jāņem…
Uz sadalījumiem, kas veikti pirms 59½ gadu vecuma, tāpat kā citos pensionēšanās kontos, attiecas priekšlaicīgs izņemšanas sods. Un pastāv atšķirība starp to, kā tiek apstrādāti gada Roth 401 (k) nepieciešamie minimālie sadalījumi (RMD), salīdzinot ar Roth IRA.
Roth IRA konta turētāja darbības laikā nepiešķir RMD. Rots 401 (k) dara. Labās ziņas: atšķirībā no naudas, kuru paņemat no tradicionālā 401 (k), nauda nav apliekama ar nodokļiem. Pat labāk, jo Roth 401 (k) sadales nav apliekamas ar nodokli, tām nav ietekmes uz jūsu sociālā nodrošinājuma pabalstu aplikšanu ar nodokļiem.
Sliktās ziņas: Kad esat izvēlējies sadalījumu no sava Roth 401 (k), šī nauda nevar turpināt augt bez nodokļiem.
… Bet ir izeja
Tomēr tas ir labs veids. Ja pensijas laikā apgāzīsit savu Roth 401 (k) uz Roth IRA, jums vairs nebūs RMD prasības. Un tas ir viens no veidiem, kā indivīdiem ar lieliem ienākumiem iegūt Roth IRA, pretējā gadījumā viņi būtu pārāk pārtikuši, lai kvalificētos atvērt.
