Ir daudz iemeslu apsvērt Roth individuālā konta (IRA) atjaunošanu, kas pārskaita līdzekļus no esošā tradicionālā IRA (vai cita pensionēšanās konta) Roth IRA. Šeit ir īss ieskats, kā pārveidot par Roth IRA, kā arī apsvērumi, izlemjot, vai tas ir jēga jums.
Taustiņu izņemšana
- Roth IRA apgāšanās (vai konvertēšana) no tradicionālās IRA vai 401 (k) pārvieto Roth. Jūs varat apiet Roth IRA ienākumu ierobežojumus, veicot apgāšanos. Jums būs jāmaksā nodoklis par jebkuru konvertēto summu, un tā varētu būt ievērojama.
Kā konvertēt uz Roth IRA
Lielākā daļa lielāko brokeru firmu ļauj viegli pārveidot par Rotu. Parasti tas ir trīs soļu process:
1. Finansējiet savu tradicionālo IRA (vai citu pensijas kontu). Ja jums tāda vēl nav, vispirms jums tas būs jāatver un jāfinansē.
2. Maksājiet nodokļus par iemaksām un ienākumiem. Jūs veicat Roth IRA iemaksas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas. Ja jūs jau atskaitījāt tradicionālās IRA iemaksas, tagad būsit parādā nodokļus. Tas izklausās pēc pietiekami viegla soļa, taču ņemiet vērā, ka nodokļu slogs varētu būt ievērojams.
3. Konta konvertēšana uz Roth IRA. Ja jums vēl nav Roth IRA, to atvērsit apgāšanās laikā.
Roth IRA apgāšanās metodes
Vienkāršākais veids, kā pārveidot par Roth, ir pilnvarnieks pie pilnvarnieka vai tieša pāreja no vienas finanšu iestādes uz otru. Pasakiet savam tradicionālajam IRA pakalpojumu sniedzējam, ka vēlaties pārskaitīt naudu tieši savam Roth IRA pakalpojumu sniedzējam.
Ja abas IRA ir vienā uzņēmumā, varat lūgt finanšu iestādi pārskaitīt noteiktu summu no tradicionālās IRA uz savu Roth. Šo metodi sauc par to pašu pilnvarnieka nodošanu.
Izmantojot netiešu apgāšanos, jūs saņemat izplatīšanu no savas tradicionālās IRA. Pēc tam jums ir 60 dienas, lai to iemaksātu savā Roth IRA.
Pārveidošana no 401 (k)
Pēc aiziešanas no darba varat konvertēt arī citus pensijas kontus, piemēram, darba devēja sponsorēto 401 (k) vai 403 (b) plānu. Daži plāni ļauj jums piekļūt naudai, kamēr jūs joprojām strādājat - “pakalpojumu izplatīšana”. Tomēr parasti jums ir jāsasniedz 59½ gadu vecums, pirms jūs to varat izdarīt.
Tad jums būs tikai 60 dienas, lai visu naudu iemaksātu jaunā Roth kontā, ieskaitot tos 20%, kurus nesaņēmāt. Nokavējiet termiņu un par jebkuru naudu, kas nav pārskaitīta Roth IRA, tiks piemērots 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods, ja esat jaunāks par 59 ½. Un jūs joprojām atradīsities uz ienākuma nodokļa likmes uz visas konvertētās summas.
Roth IRA priekšrocības
Roth IRA piedāvā vairākas galvenās priekšrocības, ko nepiedāvā citi pensionēšanās plāni.
Iesācējiem Roth IRA ienākumi aug bez nodokļiem, un arī pensionēšanās gadījumi tiek aplikti ar nodokļiem. Jūs varat arī atsaukt savas iemaksas jebkurā laikā, neatkarīgi no vecuma. Turklāt Roth IRA nav nepieciešami minimālie sadalījumi (RMD). Tas nozīmē, ka, ja jums nav nepieciešama nauda, varat atstāt kontu vienu un nodot to saviem mantiniekiem.
Rota konvertācija ir īpaši pievilcīga, ja paredzat, ka nodokļu likme nākotnē būs augstāka par pašreizējo likmi. Un, ja jūsu ienākumi ir pietiekami lieli, lai neļautu jums veikt tiešas iemaksas Roth IRA, varat izmantot Roth konversiju kā aizmugures durvju ienākšanu ar nodokļiem neapliekamos ienākumos nākotnē pensijā.
Vai jums vajadzētu pārveidot par Roth IRA tagad?
Kad esat izlēmis, ka Roth IRA ir labākā pensijas izvēle, lēmums konvertēt nāk līdz jūsu pašreizējā gada nodokļu rēķinam. Tas ir tāpēc, ka, pārvietojot naudu no pirmsnodokļu konta, piemēram, tradicionālā IRA vai 401 (k), uz Roth, jums jāmaksā nodokļi no šiem ienākumiem.
Plusi
-
- Roth IRAs var lepoties ar milzīgām nodokļu priekšrocībām, tai skaitā beznodokļu pieaugumu un beznodokļu izņemšanu no pensijas.
-
- Jūs varat izņemt iemaksas jebkurā laikā, jebkura iemesla dēļ, bez nodokļiem.
-
- Atšķirībā no tradicionālajiem IRA un 401 (k), Rotam nav noteikts minimālais sadalījums.
Mīnusi
-
- Jūs maksājat nodokli par reklāmguvumu, un tas varētu būt ievērojams.
-
- Jūs nedrīkstat gūt labumu, ja nodokļu likme nākotnē būs zemāka.
-
- Jums jāgaida pieci gadi, lai no Roth izņemtu nodokļus, pat ja jūs jau esat 59½ gadu vecs.
Ir jēga: ja jūs sākotnēji būtu ielicis šo naudu Rojā, jūs par to būtu maksājuši nodokļus par gadu, kad veicāt iemaksu.
Roth IRA apgāšanās ir visizdevīgākā, ja:
- Jums ir nauda kasē, lai samaksātu nodokļus. Jums var rasties kārdinājums izmantot dažus konvertētos līdzekļus nodokļu segšanai. Bet tas nozīmē, ka jūs nokavēsit gadu vai gadu desmitiem ilgo beznodokļu pieaugumu šai naudai. Un, iespējams, esat parādā 10% soda naudu. Tas neizraisa apgrūtinošas nodokļu sekas. Esiet piesardzīgs: konvertētā summa, pievienojot to kārtējā gada ienākumiem, varētu jūs pārvietot augstākā nodokļu kategorijā vai uzlikt nodokļus, kurus jūs citādi nemaksātu. Piemēram, pensionāri, kuri pārveido aktīvus Roth IRA, varētu maksāt vairāk nodokļu par saviem sociālā nodrošinājuma pabalstiem un augstākas Medicare prēmijas, ja konvertētā summa paaugstina viņu ienākumus virs noteiktiem līmeņiem. Nodokļu konsultants var palīdzēt sagraut numurus. Jūsu pašreizējais IRA konts ir cietis nesenos zaudējumos. Zemāks atlikums tradicionālajā IRA nozīmē, ka konvertācijas laikā jums būs jāmaksā mazāk nodokļu, un jums būs lielāks izaugsmes beznodokļu potenciāls. Ja šajā kalendārajā gadā konvertēsit pašreizējos pensijas konta atlikumus uz Roth IRA, nodoklis tiks samaksāts, iesniedzot nodokļu deklarāciju nākamā gada nodokļu termiņā. Jūs atrodaties zemākā nodokļu kategorijā nekā parasti, iespējams, tāpēc, ka strādājāt mazāk, mainījāt darbus vai nokavējāt prēmiju. Jums ir vairāk detalizējamu atskaitījumu nekā parasti, kas var palīdzēt samazināt jūsu ar nodokli apliekamo ienākumu. Jūs nopelnāt pārāk daudz, lai kārtējā gadā veiktu iemaksu Roth, taču pensionēšanās laikā jūs sagaidāt augstāku nodokļu likmi.
Grunts līnija
Konvertēt uz Roth IRA ir vieglāk nekā jebkad. Neatkarīgi no ienākumiem jūs varat pārsūtīt daļu vai visu esošo tradicionālo IRA (vai citu pensijas konta) atlikumu uz Roth IRA. Bet paturiet prātā, ka ienākumu atbilstības ierobežojumi joprojām attiecas uz kārtējā gada iemaksām.
Kad konvertācija ir pabeigta, apsveiciet sevi: jūs esat tikko parakstījies par gadu beznodokļu izaugsmi. Tā var būt atšķirība starp stresa un svētlaimīgu pensionēšanos.
