Mīkla: kad prēmija vai neparedzēta lieta kādreiz varētu uzmest mākoni uz jūsu veiksmi?
Atbilde: 15. aprīlis.
Jā, tas ir neizbēgami: šī piemaksa par labi padarītu darbu vai mantojums no lielā tēvoča Alfrēda bieži var novest pie tā, ka jūs maksāsit lielāku naudas daļu Iekšējo ieņēmumu dienestam. Un ne tikai parasta papildu naudas summa: ņemot vērā daudzās grumbiņas ASV nodokļu kodā, pat nelielai naudas viltībai, teiksim, pieticīgajiem loterijas laimestiem, var būt pārāk liela ietekme. Sāciet ar visvienkāršāko scenāriju ar negatīvu pusi: ja tas notiek, šī gada ienākumi varētu paaugstināties nodokļu kategorijā. Vēl ļaunāk, ja jūs nopelnāt lielus ienākumus un dzīvojat štatā ar paaugstinātu nodokļu likmi - Ņujorkā, Kalifornijā vai Ņūdžersijā, nosaucot trīs -, papildu stimuls var likt jums pārsniegt alternatīvā minimālā nodokļa (AMT) slieksni un efektīvi samazināt jūsu spēja veikt vairākus detalizētus atskaitījumus, ieskaitot tos, kas attiecas uz valsts un vietējiem nodokļiem.
Ņemiet vērā vēl vienu piesardzības pasākumu, saka Rosalind Sutch, Filadelfijas CPA nodokļu konsultāciju firmā Drucker & Scaccetti: Ja gada laikā strādājat divos vai vairākos štatos, jums, iespējams, būs jāmaksā nodokļi no jūsu prēmijas katrā valstī.
Ņemiet vērā: jūsu nodokļu konsultants var izdomāt dažas stratēģijas, kas ļaus jums ietaupīt tik daudz papildu naudas, cik to atļauj IRS. Šeit ir daži vērts pārdomāt:
1. Atlieciet to malā vēlākai.
Atcerieties, ka tēvocis Sems patiesi vēlas, lai jūs būtu lieliski aizgājuši pensijā. Viņš mudina mūs visus veidot ligzdas olas, izmantojot iemaksas kvalificētos pensiju uzkrājumu kontos, piemēram, 401 (k) s, un tradicionālās IRA, lai samazinātu ar nodokli apliekamo ienākumu. Paturot to prātā, prēmija vai neparedzēta parādīšana var būt lielisks veids, kā sākt sākt pensijas uzkrājumus, it īpaši, ja jums ir atļauts izmantot savu prēmiju, lai veiktu īpašu iemaksu. Tas, protams, būs atkarīgs no jūsu plāna noteikumiem.
401 (k) s - Varētu būt ļoti saprātīgi izmantot papildu naudu, lai palielinātu 401 (k) ieguldījumu. Pārcelšanās var pat gūt papildu atlīdzību, ja jūsu darba devējs iekasē atbilstošu summu - ar nosacījumu, ka jūs kvalificējaties saskaņā ar plāna vadlīnijām. Saskaņā ar IRS noteikumiem jūsu maksimālais ieguldījums šogad ir USD 17 500, kaut arī, ja esat vecāks par 50 gadiem, jūs varat iekasēt vēl USD 5500.
IRA - 2014. gadā IRS ļauj jums iemaksāt IRA līdz 5500 USD un papildu USD 1 000, ja esat vecāks par 50 gadiem. Tomēr atskaitījums, ko varat veikt IRA iemaksās, ir ierobežots, ņemot vērā jūsu ienākumus, pieteikuma statusu. un vai jūsu darba devējam ir izveidots pensijas plāns.
Konvertēšana - Vēl viena stratēģija, saka Sutch, ir veikt ieguldījumu neatskaitāmā IRA, pēc tam pēc iespējas ātrāk konvertējot kontu uz Roth IRA - vismaz vismaz līdz gada beigām. Jums būs jāmaksā nodokļi par jebkuru ienākumu, kas gūts par pārveidotās IRA vērtības pieaugumu, bet vēlāk veiktie sadalījumi būs bez nodokļiem. Tas ir svarīgs apsvērums, kas var ietaupīt naudu, ja palielinās Roth IRA aktīvi, nodokļu likmes tiek atceltas vai arī pensionēšanās priekšvakarā jūs nonākat augstākā pozīcijā. Brīdinājums ir tāds, ka jums būs rūpīgi jāiet cauri dokumentiem ar savu grāmatvedi, lai izvairītos no paklupšanas un no nodokļiem apliekamu ienākumu gūšanas, it īpaši, ja jums jau ir IRA. Un jums ir jāpiemēro Roth ienākumu ierobežojumi.
2. Turiet to nost.
Runājot par prēmijām, IRS sagaida, ka jūs ieskaitīsit fiksētos 28% no saņemtās naudas federālā ienākuma nodokļa ieturēšanai.
Sākot no šī brīža, jums ir vairākas iespējas. Pirmkārt, darbā varētu izpētīt atlikto kompensācijas plānu, kas ļaus jums sadalīt gan kabatā esošo naudu, gan nodokļu saistības. Ja jums tiek maksāts ar akcijām vai akcijām, jūs vēlēsities izvēlēties labāko laiku naudas izņemšanai no vērtspapīra, kurš reģistrējis peļņu, lai kompensētu vai ierobežotu kapitāla pieaugumu.
3. Maksājiet nodokļus.
Jā, virsraksts šeit izklausās bez prāta. Bet būsim nedaudz konkrētāki: Viens izdevīgs veids, kā izmantot jūsu prēmiju, ir “panākt” aprēķinātos nodokļu maksājumus vai ieturējuma nodokļus un tādējādi izvairīties no IRS soda par drīzu parādīšanos.
Un tas vēl nav viss, ko jūs varat darīt. Ja jūsu neparedzētā situācija rada draudus maksāt AMT šogad, iespējams, jūs varēsit samaksāt nākamā gada nekustamā īpašuma nodokļus avansā. IRS ļaus jums atskaitīt maksājumus par gadu, bet ne vairāk, tāpēc pirms izmēģināt šo rīku, sazinieties ar savu grāmatvedi.
4. Atdodiet to.
Ir veids, kā panākt, lai laika gaitā tiktu palielināta dūšīga naudas iemaksa labdarībā un tomēr varētu gūt tūlītēju nodokļu atskaitījumu par kārtējo gadu. Sluts saka, ka jūs varat izveidot donoru konsultētu fondu (DAF). Saskaņā ar IRS vadlīnijām jūs varat izmantot savu prēmiju vai neparedzētu summu, lai finansētu kontu un izveidotu regulārus maksājumus labdarībai pēc jūsu izvēles. Apgrieztais: jūs labprātīgi atskaitāt labdarības atskaitījumus, ko veicat vairāku gadu laikā. Ņemiet vērā: IRS nenosaka minimālo summu, kas jums katru gadu jāpiešķir labdarības saņēmējam, lai gan ieguldījumu sabiedrība, kas pārvalda DAF, var noteikt gada sadalījumu.
5. Apmaksājiet savus izdevumus.
Vēl viens veids, kā pasargāt prēmiju vai neparedzētu situāciju, ir samaksāt gaidāmos atskaitāmos biznesa vai personiskos izdevumus līdz 31. decembrim. Jūs varētu apsvērt iespēju modernizēt datoru aprīkojumu vai pamatot komunālo pakalpojumu rēķinus mājas birojam pirms gada beigām. Izmantojot kredītkarti, var būt jēga, ja janvārī varat samaksāt papildu atlikumu.
Vēl viena ideja: ja darbā esat pierakstījies veselības uzkrājumu kontā, apsveriet iespēju daļu no prēmijas vai neparedzētā gadījuma izmantot, lai samaksātu līdz iemaksu limitam. Tikai pārliecinieties, ka tā ir nauda, ko varat pārnest uz nākamo gadu, vai arī, ka zināt, ka tērēsit laikā.
Grunts līnija
Tiklīdz jūs saņemat prēmijas vai negaidītas iespējas, rezervējiet tikšanos ar nodokļu konsultantu, lai sāktu aizsargāt, cik vien iespējams.
"Tāpat kā daudzi nodokļu jautājumi, arī lietas var kļūt ļoti sarežģītas, " saka Sluts. "Jūs nevēlaties, lai jūsu rīcībā būtu daži sarežģītāki noteikumi, tāpēc ir piemērots laiks paļauties uz kompetenta nodokļu konsultanta ieteikumiem."
Vienīgais negaidītais, kas jūs šajā situācijā neliks: kāds līdz USD 14 000 var katru gadu dot jums nodokļus. Ne jūs, ne devējs nav parādā nodokļus par dāvanu, kas atbilst likumā noteiktajiem ierobežojumiem. Šādas dāvanas var saskaitīt: Piemēram, ja visi četri no jūsu vecvecākiem deva jums maksimālo summu, jūs varētu iekasēt USD 56 000 gadā, bez dāvanu nodokļa.
