Roth ira izņemšanas noteikumi

Satura rādītājs

• Iemaksas un ieņēmumi
• Roth IRA 5 gadu noteikums
• Kvalificēti sadalījumi
• Nekvalificēti sadalījumi
• Pirmais homebuyer izņēmums
• Augstākās izglītības izdevumi
• Jums vajadzētu atsaukt
• Nepieciešamais minimālais sadalījums
• Nauda jūsu Roth IRA
• Grunts līnija

Rotša IRA atsaukšanas noteikumi parasti ir elastīgāki nekā tradicionālajiem IRA un 401 (k) s. Tomēr pirms Roth IRA izstāšanās jūs vēlēsities veikt mājas darbus. Ja jūs neatbilstat noteiktām prasībām, jūs varētu nonākt nodokļu un 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda dēļ.

Taustiņu izņemšana

• Jūs vienmēr varat atsaukt savas iemaksas, nemaksājot nodokļus vai soda naudas.Ja esat vecāks par 59 ½ un jūsu kontam ir vismaz pieci gadi, jūs varat izņemt iemaksas un nopelnīt bez nodokļa un soda naudas.Īpaši izņēmumi attiecas uz mājas pirkumiem, kas veikti pirmo reizi, koledžas izdevumi un vairākas citas situācijas.

Iemaksas un ieņēmumi

Roth IRA izstāšanās noteikumi atšķiras atkarībā no tā, vai jūs noņemat savas iemaksas vai savus ienākumus no ieguldījumiem. Iemaksas ir nauda, ​​kuru jūs iemaksājat IRA, savukārt ienākumi ir jūsu peļņa. Abas jūsu kontā tiek apliktas ar nodokli.

Jūs varat atsaukt savas Roth IRA iemaksas jebkurā laikā un jebkāda iemesla dēļ, nemaksājot nodokļus vai soda naudas. Tas ir tāpēc, ka jūs veicat iemaksas ar dolāriem pēc nodokļu nomaksas, tāpēc jūs jau esat samaksājis nodokļus par šo naudu.

Ienākumu izņemšana darbojas atšķirīgi. Par šīm izmaksām var tikt piemērots ienākuma nodoklis un 10% soda nauda, ​​atkarībā no vecuma un tā, cik ilgi jums ir bijis konts.

Roth IRA 5 gadu noteikums

Parasti jūs varat izņemt savus ienākumus, nemaksājot nodokļus vai soda naudas, ja:

• Jūs esat vismaz 59 ½ gadus vecs, un ir pagājuši vismaz pieci gadi, kopš jūs pirmo reizi veicāt ieguldījumu jebkurā Roth IRA (“5 gadu noteikums”).

Piecu gadu noteikums tiek piemērots neatkarīgi no jūsu vecuma, kad atvērāt kontu. Piemēram, ja, iemaksājot pirmo iemaksu, jums ir 58 gadi, jums joprojām jāgaida līdz 63 gadu vecumam, lai izvairītos no nodokļiem.

Pulkstenis sāk atzīmēt tā gada 1. janvārī, kad jūs devāt savu pirmo ieguldījumu jebkuram Rotam. Tā kā jums ir jāveic iemaksas līdz nākamā taksācijas gada 15. aprīlim, pieci gadi varētu nebūt pieci kalendārie gadi.

Piemēram, ja jūs iemaksājat savu Roth IRA 2020. gada aprīļa sākumā, bet esat to izvēlējies 2019. taksācijas gadam, jums būs jāgaida tikai līdz 2024. gada 1. janvārim, lai atsauktu savus Roth IRA ienākumus bez nodokļa, pieņemot, ka jūs esat vismaz 59½ gadus vecs.

Ar Roth IRA konvertēšanu piecu gadu pulkstenis sākas tā gada 1. janvārī, kurā veicāt reklāmguvumu. Un mantotajiem Roth IRAs tas sākas tad, kad sākotnējais īpašnieks ir izdarījis savu pirmo iemaksu, nevis tad, kad konts tiek nodots tālāk.

Kvalificēti sadalījumi

Kvalificēti sadalījumi ir bez nodokļiem un bez soda. Ciktāl tas attiecas uz IRS, Roth IRA izplatīšana tiek uzskatīta par kvalificētu, ja jūsu konts atbilst 5 gadu likumam un atsaukums ir:

• Izgatavots dienā, kad pagriezt 59 ½, vai pēc tās.Ņemts tāpēc, ka jums ir pastāvīga invaliditāte.Piešķīris saņēmējs vai jūsu īpašums pēc nāves.Izmanto, lai nopirktu, uzbūvētu vai pārbūvētu savu pirmo māju (tiek piemērots maksimālais mūža ilgums 10 000 USD).

Nekvalificēti sadalījumi

Nekvalificēti izplatīšanas gadījumi ir atsaukumi, kas neatbilst IRS vadlīnijām par kvalificētu izplatīšanu. Jūs maksāsit nodokļus pēc parastās ienākuma nodokļa likmes par ienākumiem, kā arī papildu 10% soda naudu.

Tomēr, iespējams, jums nebūs jāmaksā soda nauda 10% apmērā, ja ir spēkā viens no šiem izņēmumiem:

• Jūs veicat virkni principiāli vienādu sadali.Jums ir atmaksājuši medicīniskos izdevumus, kas pārsniedz 10% no jūsu koriģētā bruto ienākuma (AGI).Jūs maksājat medicīniskās apdrošināšanas prēmijas pēc darba zaudēšanas. Sadalījums ir saistīts ar IRS nodevu.Jūs maksājat Jūs lietojat kvalificētu rezervistu sadali. Jums ir nepieciešama nauda kvalificētai ārkārtas seku novēršanai. Jūs izmantojat sadali, lai apmaksātu kvalificētus izglītības izdevumus.

Roth IRAs ir ātri atsaucis izņemšanas noteikumus:

Roth IRA izstāšanās noteikumi
Tavs vecums	Piecu gadu noteikums ievērots?	Nodokļi un soda naudas par izņemšanu	Kvalificēti izņēmumi
59 ½ vai vecāki	Jā	Nodokļu un soda nauda	n / a
59 ½ vai vecāki	Nē	Nodoklis no ienākumiem, bet nav soda naudas	n / a
Jaunāki par 59 ½	Jā	Nodoklis un 10% soda nauda no ienākumiem. Jūs, iespējams, varēsit izvairīties no abiem, ja jums ir kvalificēts izņēmums	Pirmoreiz iegādājoties mājuDarbības trūkuma dēļPiešķiriet saņēmējam vai jūsu īpašumam pēc jūsu nāves
Jaunāki par 59 ½	Nē	Nodoklis un 10% soda nauda no ienākumiem. Jūs, iespējams, varēsit izvairīties no soda, bet ne no nodokļa, ja jums ir noteikts izņēmums	Pirmoreiz iegādājoties mājokli, kvalificēti izglītības izdevumiAtmaksāti medicīniskie rēķiniVeselības apdrošināšanas prēmijas, kamēr esat bezdarbnieksDarba invaliditātes dēļ